Im Kassenbuch in WISO MeinBüro Desktop kannst du einen Kassenabschluss durchführen um den Bestand vor dem festgelegtem Abschlussdatum festzuschreiben. Buchungen, die vor diesem Kassenabschluss liegen, können anschließend nicht mehr bearbeitet oder gelöscht werden. Sie gelten als unveränderbar und sind damit GoBD-konform gesichert. Sollte eine Korrektur erforderlich sein, ist lediglich ein Storno der jeweiligen Buchung möglich. Dadurch wird gewährleistet, dass die Historie des Kassenbuchs vollständig erhalten bleibt.
Kassenabschluss durchführen
Der Kassenabschluss ist nur möglich, wenn zuvor alle Buchungen zugeordnet wurden.
Öffne dazu den Bereich "Finanzen > Zahlungen Bank/Kasse > Kassenbuch". Klicke unten links auf den Button "Weitere Funktionen" und wähle die Option "Kassenabschluss". Gebe dann den Abschlusszeitpunkt an und klicke auf den Button "Weiter".
Im nächsten Schritt zählst du den Geldbestand deiner Kasse und trägst diesen ein.
Sofern es eine Differenz zwischen "Kassenstand laut Zählung" und "Kassenstand laut Buchungen" gibt, erscheint unten die Meldung: "Hinweis: Aufgrund der Differenz zwischen Zählung und Buchung wird eine Ausgleichsbuchung erzeugt.". Sofern eine Differenz besteht, wählst du im nächsten Schritt das Umbuchungskonto. Bei Unsicherheit kannst du dies bei deinem Steuerberater erfragen.
Hinweis: Solange es sich um Cent-Beträge handelt, brauchst du nichts weiter zu tun. Bei höheren Beträgen ergänze im Buchungstext der Ausgleichsbuchung am besten den (vermuteten) Grund der Kassendifferenz ein. Mithilfe der Erinnerungsstütze kannst du dich bei einer eventuellen Betriebsprüfung besser an den Vorgang erinnern.
Anschließend erhältst du eine Zusammenfassung des Kassenabschlusses.
Diesen bestätigst du über den Button "Abschluss" und die nachfolgende Abfrage mit "Ja".
Keine nachträglichen Änderungen möglich
Nach dem Kassenabschluss können für vorangegangene Zeiträume keine neuen Buchungen erstellt werden. Auch nachträgliche Korrekturen sind nicht mehr möglich. Das schreiben die GoBD-Richtlinien vor. Falls Änderungen an vorhandenen Buchungen in bereits abgeschlossenen Kassenbuch-Zeiträumen erforderlich sind, nutze die Storno-Funktion.
Klicke dafür mit der rechten Maustaste auf die entsprechende Buchung und wähle "Stornieren".
Wenn du diese Frage mit "Ja" bestätigt hast, legt WISO MeinBüro Desktop automatisch eine Kassenbuchung mit umgekehrtem Vorzeichen an. Du findest den stornierten Vorgang im Kassenbuch unter dem Datum der Stornierung.
Bei noch nicht abgeschlossenen Kassenbuch-Zeiträumen wirst du vom Programm gefragt, ob die Stornobuchung unter dem Datum der Ursprungsbuchung oder unter dem Datum des Stornovorgangs gespeichert werden soll.
Um anschließend die neue (= korrigierte) Buchung anzulegen, musst du nicht alle Angaben neu erfassen. Du kannst einfach die Urspungsbuchung markieren und per Rechtsklick die Option "Kopieren und bearbeiten wählen. Nehme dann die gewünschte Änderung vor und bestätige über "OK".