Mit WISO MeinBüro kannst du deine Umsatzsteuervoranmeldung (UStVA.) erstellen und direkt per ELSTER-Schnittstelle versenden. Ein eigenes ELSTER-Zertifikat wird hierfür nicht benötigt. Alternativ dazu kannst du deine UStVA auch als XML-Datei speichern und anschließend ins ELSTER-Portal hochladen.
Die Funktion "Umsatzsteuervoranmeldung" ist in allen Plänen ab WISO MeinBüro S enthalten.
Umsatzsteuervoranmeldung erstellen
Deine UStVA erzeugst du unter Buchhaltung > USt-Voranmeldung. Hier kannst du nun das Jahr, Intervall und den Zeitraum festlegen, für den die UStVA erstellt werden soll. Sollte es sich um eine Korrektur handeln, kann dies ebenfalls angegeben werden.
Fehlen einige Angaben, um die UStVA. erzeugen zu können, erhältst du einen Hinweis und kannst die fehlenden Informationen ergänzen:
Berechnung der Werte
In der UStVA. werden deine Einnahmen und die darauf entfallende Umsatzsteuer sowie die gezahlte Vorsteuer bei Einkäufen gegenübergestellt. Die Differenz zwischen eingenommener Umsatzsteuer und gezahlter Vorsteuer ergibt den Betrag, der an das Finanzamt zu zahlen ist, oder der erstattet wird. Hier gibt es einige Dinge zu beachten:
- Umsatzsteuer: Je nachdem, ob du die Ist- oder Soll-Versteuerung aktiviert hast, wird die Umsatzsteuer deiner Ausgangsrechnungen mit Rechnungsdatum (Soll-Versteuerung) oder mit Zahldatum (Ist-Versteuerung) aufgeführt.
- Vorsteuer: Unabhängig von Soll- oder Ist-Versteuerung ist die Vorsteuer grundsätzlich abziehbar, sobald die Eingangsrechnung vorliegt. Die Vorsteuer in der UStVA. wird somit mit dem Belegdatum der Ausgabe ausgewiesen. Ob und wann die Ausgabe auf bezahlt gesetzt wurde, spielt keine Rolle.
Beachte, dass nur kategorisierte Ausgaben übernommen werden können. Hast du bei einer Ausgabe keine buchhalterische Kategorie hinterlegt, kann diese nicht in der UStVA berücksichtigt werden.
Umsatzsteuervoranmeldung versenden
Klicke auf die Schaltfläche "UStVA erstellen", um die Daten für den ausgewählten Zeitraum zu übernehmen und die UStVA erstellen zu lassen. WISO MeinBüro füllt jetzt alle Felder mit den vorhandenen, relevanten Daten. Du kannst jedoch alle Felder, die nicht automatisch berechnet werden, nachträglich korrigieren. Wenn Änderungen erforderlich sind, ist es ratsam, die ursprünglichen Buchungen und Einstellungen in WISO MeinBüro zu überprüfen.
Auf der rechten Seite erhältst du eine Zusammenfassung deiner Eingaben sowie eine Vorschau der geplanten Umsatzsteuervoranmeldung.
Nachdem du alle Daten überprüft hast, stehen dir verschiedene Möglichkeiten über das Menü oben rechts zur Verfügung. Du kannst dabei wählen, ob du die UStVA. als Elster-XML-Datei speichern oder sie direkt über die Elster-Schnittstelle übermitteln möchtest.
Wenn du dich für die direkte Übermittlung entschieden hast, kannst du im nächsten Fenster die UStVA. als Vorschau sehen und deine Angaben überprüfen. Bestätige die Richtigkeit deiner Daten noch einmal. Dabei wird dir ein Hinweis angezeigt, der deine Steuernummer und den Meldezeitraum zeigt. Klicke dann auf den Button "Übermitteln".
Aus Sicherheitsgründen musst du dich einmalig über das buhl:Kundencenter verifizieren. In diesem Beitrag zeigen wir dir, wie du die Verifikation für den ELSTER-Versand durchführen kannst.
Nutzt du dein buhl:Konto auch für den ELSTER-Versand aus WISO Steuer und hast dich hierfür bereits identifiziert, ist dieser Schritt nicht mehr erforderlich.
Deine versendeten und heruntergeladenen Umsatzsteuer-Voranmeldungen findest du unter Buchhaltung > Steuerauswertungen > Exporte.
Buchungssätze aktualisieren
Normalerweise wird die UStVA. in dem Moment, in dem du sie erzeugst, auf Basis deiner aktuellen Buchungsdaten erstellt. Solltest du danach erneut Änderungen an deinen Buchungen vorgenommen haben, oder den Verdacht haben, dass die Werte nicht aktuell sind, kannst du die Buchungssätze unter Meine Firma > Buchhaltung neu erzeugen. Dies sorgt dafür, dass WISO MeinBüro all deine Buchungsätze neu aufbaut und berücksichtigt.
Wähle einfach den gewünschten Zeitraum aus und generiere anschließend wie gewohnt deine UStVA.